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연말정산은 매년 많은 근로자들에게 중요한 이슈입니다. 특히 연말정산에서 신용카드 공제를 최대한 활용하려면 다음의 팁을 참고 하시기 바랍니다.
신용카드 사용액에 따라 소득공제 혜택을 받을 수 있으며, 계획적으로 소비하면 공제 한도를 최대로 활용할 수 있습니다. 이제부터 신용, 체크카드 최대 소득공제받는 방법을 알아보겠습니다.
1. 공제 대상 확인
대상자: 근로소득이 있는 개인.
공제 대상 사용액: 신용카드, 체크카드, 현금영수증 등을 통해 사용한 금액 중 일부.
공제율: 사용처와 결제 수단에 따라 공제율이 다름.
- 신용카드: 25%까지는 공제 X [ 25% 초과분에 대해 공제 대상입니다 ]
- 체크카드/현금영수증: 30%
- 전통시장/대중교통: 40%
- 도서·공연·박물관 등: 30% (일부 전용)
2. 연봉에 따른 카드 공제 한도
총 급여에 따라 공제 한도가 달라지므로, 아래 표에 공제 한도에 대해서 정리했습니다.
| 연봉(연간 총급여) | 25% 해당 최소 사용금액 | 공제한도 금액 |
| 3,000만 원 | 750만 원 | 300만 원 |
| 4,000만 원 | 1,000만 원 | |
| 5,000만 원 | 1,250만 원 | |
| 6,000만 원 | 1,500만 원 | |
| 7,000만 원 | 1,750만 원 | |
| 8,000만 원 | 2,000만 원 | 250만원 |
| 9,000만 원 | 2,250만 원 | |
| 1억원 | 2,500만 원 | |
| 1억2전만 원 | 3,000만 원 | 200만원 |
2. 신용카드 소득공제 계산 방법
신용. 체크카드 소득공제를 계산하기 위해서는 먼저, 연간 신용.체크카드 사용금액을 알아야 합니다.
3.1. 신용카드만 사용 시
| 예시 |
| 종 급여 3,000만원 , 카드 사용 금액 1,000만 원일 경우 |
| 공제 대상 금액 |
| 1,000만 원 - 750만 원 = 250만 원 |
| 신용카드 공제 |
| 250만원 × 15% = 37만5천 원 [최종 공제금액] |
3.2. 체크카드만 사용 시
| 예시 |
| 종 급여 3,000만원 , 카드 사용 금액 1,000만 원일 경우 |
| 공제 대상 금액 |
| 1,000만 원 - 750만 원 = 250만 원 |
| 체크카드 공제 |
| 250만원 × 30% = 75만 원 [최종 공제금액] |
3.3. 신용 + 체크카드 두 카드 모두 사용할 경우
| 예시 | ||
| 총 급여 4,000만원 신용카드 500만 원 사용 + 체크카드 500만 원 사용 했을 경우 |
| 공제 대상 금액 | |
| 신용카드 소득공제 : 500만 원 - 750만 원 = -250만 원 [소득 금액 공제 X ] | |
| 체크카드 소득공제 : 500만 원 - 250만 원 = 250만 원 [소득 금액 공제 75만 원 ] |
★ ★ ★ 신용 + 체크카드소득공제 결정 금액 : 75만 원입니다.
3.4. 카드 추가 공제 [추가 공제 한도 최대 적용 시 600만 원까지 가능함 ]
| 구분 | 공제율 | 공제 한도 |
| 전통 시장 | 40% | 100만 원 |
| 대중 교통 | 40% | |
| 도서 공연 등등 | 30% |
- 도서·공연비: 전용 카드로 결제 시 추가 공제가 가능합니다.
- 공공기관 제휴: 공제율이 높은 대중교통비, 지역화폐 등을 적극 활용하세요.
- 2025년 추가 항목 : 수영장과 체력단련장 시설 이용료도 소득공제에 추가되었습니다. [ 단 총 급여 7천만 원 이하의 근로자만 해당 사항 있습니다]
4. 유의 사항
- 해외 사용 금액, 현금서비스, 상품권 구매 등은 공제 대상에서 제외됩니다. 국내 면세점에서의 구매는 공제 대상이므로 참고하시기 바랍니다.
- 신용카드 대신 체크카드나 현금영수증을 사용하면 공제율이 높아 절세에 유리합니다
- 연봉의 25%를 초과하는 최소 사용액을 연초에 계산하여 전략적으로 소비를 계획하세요.
- 전통시장과 대중교통 같은 공제율이 높은 사용처를 적극 활용하세요
5. 질문
질문 1 : 신용카드 소득 공제를 못 받았을 때 그 금액을 다음 연도로 이월할 수 있습니까?
A : 이월되지 않습니다. 당 연도(해당 연도)에 공제받지 않은 금액은 사라지므로 가능한 한 많은 공제를 받는 것이 좋습니다. 연말에 급하게 소비를 늘리기보다는 연중 카드를 계획하는 것이 중요합니다.
질문 2 : 신용카드 소득 공제 시 주의해야 할 사항은 무엇인가요?
A: 몇 가지 항목은 제외됩니다. 현금서비스, 상품권, 사업관련비용, 신규자동차구입비, (단 중고차 구입비는 가능), 유가증권 구입, 리스료, 금융수수료, 기부금, 과태료, 국세 및 지방세 납부, 보험료 등은 공제 대상이 아닙니다.
그리고 구매 개별 품목의 금액이 천만 원을 초과했거나, 가전제품이 3천만 원을 초과하는 경우도 제외 대상입니다.
꿀팁 : 연말에 가전제품을 구매할 계획 있으면 3천만 원 이상을 한 번에 지출하지 않도록 주의하셔야 합니다. 이럴 때는 할부를 고려하거나, 금액을 가족의 카드로 나누어서 결제하는 것도 고려해 보시길 바랍니다.
질문 3 : 카드 캐시백 또는 포인트 결제한 금액 소득 공제 대상인가요?
A : 현 제도에서는 신용카드 캐시백 또는 포인트 결제는 소득 공제 대상이 아닙니다. 신용카드 결제만 공제 대상입니다.
6. 마무리
2025년 연말정산에서 신용카드를 통한 소득공제는 절세의 중요한 도구입니다. 신용카드 사용액을 잘 관리하고, 추가 혜택을 최대한 활용하는 것이 중요합니다.
각종 소득공제와 추가 혜택을 잘 활용하여 더 많은 환급금을 받을 수 있도록 준비해 보세요. 연말정산 시즌이 다가올수록 관련 정보를 체크하고, 실용적인 팁들을 통해 최대한의 혜택을 누리시길 바랍니다.
이번 포스트를 통해 2025년 연말정산 신용카드 혜택에 대한 이해가 조금 더 깊어졌으면 좋겠습니다.